
## Calculadora de Salari 2026 - Ja disponible

Bones notícies! La calculadora de sou net ja està actualitzada per a l'any fiscal 2026. Tot i que els Pressupostos Generals de l'Estat encara no estan aprovats, ja podem avançar-te els canvis confirmats en Seguretat Social i la quota de solidaritat. Prova la [**Calculadora de sou net 2026**](/ca/calculadora-de-sou-net!new).

## ✅ Actualitzacions confirmades per al 2026

### 📊 Bases de Cotització de la Seguretat Social

Les bases de cotització han experimentat una **pujada del 3,9%** respecte al 2025:

| Concepte | 2025 | 2026 | Increment |
|:---------|-----:|-----:|----------:|
| **Base màxima mensual** | 4.909,5€ | **5.101,2€** | +3,9% |
| **Base màxima anual** | 58.914€ | **61.214,4€** | +3,9% |
| **Base mínima mensual** | 1.260€ | **1.381,2€*** | +9,6% |
| **Base mínima anual** | 15.120€ | **16.574,4€*** | +9,6% |

\* *Base mínima provisional, pendent de l'aprovació del SMI 2026*

Aquest increment del 3,9% es calcula com: **2,7% (IPC mitjà) + 1,2%** (increment fix establert en la reforma de pensions).

### 💰 Quota de Solidaritat 2026

La quota de solidaritat continua la seva escalada progressiva prevista. Per a salaris que superin la base màxima (61.214,4€):

| Tram salarial anual | Tipus Total 2025 | Tipus Total 2026 | Increment |
|:--------------------|------------------:|------------------:|----------:|
| Base màxima fins a +10% | 0,92% | **1,15%** | +0,23% |
| Entre +10% i +50% | 1,00% | **1,25%** | +0,25% |
| Superior a +50% | 1,17% | **1,46%** | +0,29% |

**Distribució entre empresa i treballador:**

| Tram | Treballador 2026 | Empresa 2026 |
|:-----|------------------:|-------------:|
| 61.214,4€ - 67.335,84€ | 0,19% | 0,96% |
| 67.335,84€ - 91.821,6€ | 0,21% | 1,04% |
| > 91.821,6€ | 0,24% | 1,22% |

La distribució es manté igual que el 2025: **83,4% empresa** i **16,6% treballador**.

### 🔧 MEI (Mecanisme d'Equitat Intergeneracional)

El MEI també augmenta el 2026:

| Any | MEI Total | Treballador | Empresa |
|:----|----------:|------------:|--------:|
| 2025 | 0,67% | 0,13% | 0,54% |
| **2026** | **0,90%** | **0,15%** | **0,75%** |

Aquest mecanisme està dissenyat per enfortir el sistema de pensions davant l'envelliment poblacional.

### 📈 Percentatges de cotització totals 2026

Amb tots aquests canvis, els percentatges de cotització per al 2026 queden:

- **Treballador**: ~6,50% (4,70% CC + 0,15% MEI + 1,55% Desocupació + 0,10% FP)
- **Empresa**: ~32,22% (23,60% CC + 0,75% MEI + 5,50% Desocupació + 0,20% FOGASA + 0,60% FP + altres)

## ⏳ Pendent d'actualització oficial

### Trams IRPF 2026

Els trams de l'Impost sobre la Renda de les Persones Físiques (tant estatals com autonòmics) **encara no han estat publicats oficialment**.

**Estat actual:**
- Els trams romanen **sense actualitzar des de fa anys**, generant el fenomen conegut com a "progressivitat en fred"
- Amb la inflació acumulada, cada vegada més contribuents passen a trams superiors sense augment real de poder adquisitiu
- Tot i que hi ha propostes i debats sobre deflactació (ajust per inflació), **no hi ha confirmació oficial** que es realitzi el 2026

**Publicació esperada:**
- Els trams definitius es coneixeran amb l'aprovació dels Pressupostos Generals de l'Estat 2026
- Calendari habitual: entre gener i març de l'any fiscal

Mentrestant, la calculadora utilitza els **trams de 2024** com a referència per als càlculs de 2026.

### Mínims personals i familiars

El mínim personal (actualment 5.550€) i els mínims per descendents, ascendents i discapacitat també estan **pendents d'actualització oficial**.

## 💡 Exemple pràctic

Comparem un salari de **70.000€ bruts** a Madrid:

### Seguretat Social
- **2025**: 58.914€ base màxima → cotització de 3.818€ a l'any
- **2026**: 61.214,4€ base màxima → cotització de 3.979€ a l'any
- **Diferència**: +161€ més de cotització anual

### Quota de Solidaritat
Aquest salari supera la base màxima, per la qual cosa s'aplica:
- Tram 1 (61.214 - 67.336): (67.336 - 61.214) × 0,19% = 11,63€/any
- Tram 2 (67.336 - 70.000): (70.000 - 67.336) × 0,21% = 5,59€/any
- **Total quota solidaritat treballador**: 17,22€/any
- **2025** era: 12,67€/any
- **Increment**: +4,55€/any

## 🔮 Què esperar els propers mesos?

Estarem atents a la publicació al BOE de:

1. **Llei de Pressupostos Generals de l'Estat 2026**
   - Trams IRPF estatals definitius (es mantindran o actualitzaran)
   - Mínims personals (probablement sense canvis significatius)

2. **Lleis Forals (Navarra i País Basc)**
   - Trams específics per a aquests territoris forals

3. **Lleis Autonòmiques de Pressupostos**
   - Trams IRPF de cada comunitat autònoma

4. **Confirmació del SMI 2026**
   - Base mínima de cotització definitiva

La calculadora s'actualitzarà automàticament quan es publiquin aquestes dades oficials. Mantingues-te informat!

## 📱 Prova la calculadora ara

No esperis més i descobreix com afectaran aquests canvis al teu salari net el 2026:

👉 [**Calcular el meu sou net 2026**](/ca/calculadora-de-sou-net!new)

La calculadora et permet:
- ✅ Seleccionar l'any fiscal 2026
- ✅ Veure l'impacte de la nova quota de solidaritat
- ✅ Comparar amb anys anteriors
- ✅ Calcular per comunitat autònoma
- ✅ Incloure retribució flexible
- ✅ Veure desglossament detallat d'impostos

---

*Última actualització: 17 de desembre de 2025*

*Fonts: Ministeri d'Inclusió, Seguretat Social i Migracions; Agència Tributària*


Calculadora de Salari 2026 - Ja està llesta amb les últimes actualitzacions


## Interés compuesto vs CAGR - No es lo mismo (pero lo usamos igual)

Hay una frase que se repite hasta la saciedad en el mundo de la inversión: "El interés compuesto es la octava maravilla del mundo" (supuestamente dicha por Einstein, aunque probablemente no). El problema es que cuando hablamos de inversión en bolsa, **técnicamente no estamos hablando de interés compuesto**. Estamos hablando de CAGR.

¿Y por qué todo el mundo sigue usando el término "interés compuesto" entonces? Porque se ha convertido en estándar. Es incorrecto, sí, pero es lo que hay. Vamos a desentrañar esta pequeña mentira piadosa del mundo financiero.

### ¿Qué es el interés compuesto de verdad?

El interés compuesto es un concepto matemático aplicado a instrumentos de **deuda con tipo fijo**. Piensa en:

- Una cuenta de ahorro que te da un 2% anual garantizado
- Un bono que paga un cupón fijo del 3% anual
- Un depósito a plazo fijo con interés conocido

La magia del interés compuesto es simple: **ganas intereses sobre los intereses**. Si tienes 1000€ al 5% anual:

- Año 1: 1000€ × 1,05 = 1050€
- Año 2: 1050€ × 1,05 = 1102,50€ (no 1100€)
- Año 3: 1102,50€ × 1,05 = 1157,63€

La fórmula es sencilla:

**Valor Final = Capital Inicial × (1 + interés)^años**

Lo importante aquí es que el **interés es conocido, fijo y predecible**. Sabes exactamente cuánto vas a tener dentro de 10 años.

### ¿Qué es el CAGR entonces?

CAGR son las siglas de **Compound Annual Growth Rate** (Tasa de Crecimiento Anual Compuesta). Es una medida que se usa para calcular **la rentabilidad media anual de una inversión** cuyo valor fluctúa.

La diferencia clave: **el CAGR se calcula hacia atrás, mirando el pasado**. No predice el futuro, simplifica el pasado.

Imagina que inviertes 1000€ en bolsa:

- Año 1: +20% → 1200€
- Año 2: -10% → 1080€
- Año 3: +15% → 1242€

¿Cuál ha sido tu rentabilidad media anual? Aquí es donde entra el CAGR:

**CAGR = (Valor Final / Valor Inicial)^(1/años) - 1**

**CAGR = (1242 / 1000)^(1/3) - 1 = 7,49% anual**

El CAGR te dice: "Si hubieras crecido de forma constante cada año en lugar de tener esos altibajos, habrías crecido un 7,49% anual". Es una **simplificación útil**, pero no refleja la realidad de lo que pasó.

### La diferencia fundamental

Aquí está el meollo:

| Concepto | Interés Compuesto | CAGR |
|:---------|:-----------------|:-----|
| **Aplicación** | Instrumentos de deuda con tipo fijo | Inversiones con rentabilidad variable |
| **Dirección** | Se calcula hacia adelante (predictivo) | Se calcula hacia atrás (descriptivo) |
| **Certeza** | Conoces el resultado de antemano | Describes lo que ya pasó |
| **Volatilidad** | No existe, el crecimiento es lineal | Simplifica la volatilidad real |
| **Ejemplo** | Depósito al 2% anual | Inversión en bolsa que pasó de 1000€ a 1500€ |

### ¿Por qué usamos mal el término?

Porque **suena bien**. "El interés compuesto" tiene ese aire de magia matemática que atrae. Además, la fórmula es la misma en apariencia:

- Interés compuesto: `1000 × (1,05)^10`
- CAGR proyectado: `1000 × (1,08)^10`

Visualmente son iguales, pero conceptualmente son mundos diferentes. En el primer caso, ese 5% está **garantizado**. En el segundo, ese 8% es una **esperanza** basada en datos históricos.

### El problema de aplicar interés compuesto a la bolsa

Cuando alguien dice "Si inviertes 10.000€ al 8% anual durante 30 años tendrás 100.626€", está usando la fórmula del interés compuesto para algo que **no tiene un interés fijo**.

La bolsa no te garantiza un 8% anual. Puede darte un +30% un año y un -20% al siguiente. El resultado final podría ser similar, pero el camino es totalmente diferente. Y ese camino importa porque:

1. **Afecta a tu psicología**: Ver tu inversión bajar un 40% duele, aunque "a largo plazo" se recupere
2. **El timing importa**: Si necesitas el dinero en un año malo, estás jodido
3. **La volatilidad tiene coste**: No es lo mismo crecer un 8% constante que subir un 50% y bajar un 30%

### Entonces, ¿qué término deberíamos usar?

Técnicamente, cuando hablamos de inversión en bolsa deberíamos decir:

- **"Rentabilidad anualizada compuesta"** (más preciso)
- **"CAGR histórico"** (si hablamos del pasado)
- **"Rentabilidad esperada"** (si proyectamos al futuro)

Pero seamos realistas, todo el mundo dice "interés compuesto" y todo el mundo entiende de qué estamos hablando.

### Conclusión: usa el término, pero entiende la diferencia

¿Voy a seguir usando "interés compuesto" cuando hablo de inversión en bolsa? Probablemente sí. ¿Está mal? Técnicamente sí. ¿Es importante?

**Sí, es importante entender la diferencia**. No porque tengas que corregir a todo el mundo en Internet (por favor, no lo hagas), sino porque **cambia tu forma de invertir**:

- El interés compuesto es predecible → planifica con certeza
- El CAGR es descriptivo → planifica con incertidumbre

Cuando proyectas tu jubilación asumiendo un 7% anual "compuesto", no estás haciendo una proyección matemática exacta. Estás haciendo una **estimación** basada en promedios históricos que pueden o no cumplirse.

Y eso está bien, mientras seas consciente de ello.

Así que sí, sigue usando el término "interés compuesto" en tus charlas sobre inversión. Pero ten en mente que estás simplificando. La realidad es más volátil, más incierta y, sinceramente, más interesante.

Al final, lo importante no es usar el término correcto al 100%, sino **entender qué hay detrás** de ese crecimiento compuesto. Y ahora, si alguien te corrige en una cena familiar porque dijiste "interés compuesto" en lugar de "CAGR", ya sabes qué contestar: "Técnicamente tienes razón, pero socialmente estás siendo un pesado" 😄


Interés compuesto vs CAGR - No es lo mismo (pero lo usamos igual)


## Quota de solidaritat 2025 - Com afecta el meu salari?

Aquest any 2025, el govern ha introduït una quota de solidaritat per a les "rendes altes". Són aquelles que superen la base màxima de cotització. Un altre valor que també ha crescut fins a **58.914€** el 2025. Si no et ve de gust llegir els detalls, ves a la calculadora i comprova tu mateix el canvi ja que ja he inclòs aquesta nova quota. [**Calculadora de sou net**](/ca/calculadora-de-salari-net!new).

### Com es calcula?

És un impost que de forma similar al MEI anirà pujant progressivament 🫠

En el cas de la quota de solidaritat, no t'afecta si el teu salari brut és inferior a la quota màxima de solidaritat 58.914€.

En cas contrari t'apliquen els següents trams:

| Des de    | Fins             | Tipus Total | Treballador | Empresa |
| :-------- | :--------------- | ----------: | ----------: | ------: |
| 58.914€   | 64.805,4€ (110%) |       0,92% |       0,15% |   0,77% |
| 64.805,4€ | 88.371€ (150%)   |          1% |       0,17% |   0,83% |
| 88.371€   | ...              |       1,17% |       0,19% |   0,98% |

**Important**: La distribució entre empresa i treballador manté la mateixa proporció que les contingències comunes (83,39% empresa i 16,61% treballador).

Des de la quota màxima de la seguretat social (58.914€) fins a la "quota màxima + 10% de la mateixa" (64.805,4€) aplica el 0,92% total (0,15% treballador + 0,77% empresa).
Des de 64.805,4€ fins a la "quota màxima + 50% de la mateixa" (88.371€) aplica l'1% total (0,17% treballador + 0,83% empresa).
Finalment de 88.371€ en endavant aplica l'1,17% total (0,19% treballador + 0,98% empresa).

### Exemple

Anem a veure un exemple amb un sou de 100.000€ a Catalunya. Comparem 2024 i 2025.

![Salari de 100k mensual en Catalunya 2024 comparat a 2025](/images/100k-catalunya-2024-2025.jpeg)

Com podem comprovar baixa des de 5.320,61€ a 5.310,55€. Aproximadament 10€ nets menys al mes.

![Quota de solidaritat en salari de 100k mensual el 2025 Catalunya](/images/100k-catalunya-2025-cuota-solidaridad-cuota-solidaridad.png)

### Futur

Finalment, vegem l'evolució planificada d'aquest impost fins al 2045.

|  Any | Tipus fins a 10% addicional | Tram entre addicional 10%-50% | Trams addicional >50% |
| ---: | --------------------------: | ----------------------------: | --------------------: |
| 2025 |                       0,92% |                         1,00% |                 1,17% |
| 2026 |                       1,15% |                         1,25% |                 1,46% |
| 2027 |                       1,38% |                         1,50% |                 1,75% |
| 2028 |                       1,60% |                         1,75% |                 2,04% |
| 2029 |                       1,83% |                         2,00% |                 2,33% |
| 2030 |                       2,06% |                         2,25% |                 2,63% |
| 2031 |                       2,29% |                         2,50% |                 2,92% |
| 2032 |                       2,52% |                         2,75% |                 3,21% |
| 2033 |                       2,75% |                         3,00% |                 3,50% |
| 2034 |                       2,98% |                         3,25% |                 3,79% |
| 2035 |                       3,21% |                         3,50% |                 4,08% |
| 2036 |                       3,44% |                         3,75% |                 4,38% |
| 2037 |                       3,67% |                         4,00% |                 4,67% |
| 2038 |                       3,90% |                         4,25% |                 4,96% |
| 2039 |                       4,13% |                         4,50% |                 5,25% |
| 2040 |                       4,35% |                         4,75% |                 5,54% |
| 2041 |                       4,58% |                         5,00% |                 5,83% |
| 2042 |                       4,81% |                         5,25% |                 6,13% |
| 2043 |                       5,04% |                         5,50% |                 6,42% |
| 2044 |                       5,27% |                         5,75% |                 6,71% |
| 2045 |                       5,50% |                         6,00% |                 7,00% |


Quota de solidaritat 2025 - Com afecta el meu salari?


## Com es calcula el sou net

Imagina que tens una oferta de feina, un nou sou brut anual que sona temptatiu, però quin és el net mensual? Quina és la pujada salarial exacta? Imagina que pots comparar el teu sou actual amb el futur simplement arrossegant un slider, et porto la solució:

💰 [**Calculadora de sou net**](/ca/calculadora-de-salari-net!new)

Si ets com jo, per calcular el sou net a partir del brut recorries al [primer resultat de Google](https://cincodias.elpais.com/herramientas/calculadora-sueldo-neto/!new). Sense parar de fer scroll amunt i avall, refrescant la pàgina que per cert, és poc usable des del mòbil.

I si volies filar prim, et crees un Excel amb la típica taula de trams i t'ho calcules manual:

![Trams IPRF Estatals](/images/tramos.jpg)

Ja està, no? Doncs no no... per calcular bé el sou net de veritat hi ha molts més detalls a tenir en compte.

Un dia vaig voler derrotar aquest drac i entendre el millor possible com es calcula. Mentre investigava he anat desenvolupant aquesta [calculadora de sou net](/ca/calculadora-de-salari-net!new) per validar el que anava aprenent.

### Coneixements bàsics primer 🧑‍🏫

Hi ha una mena de llegenda urbana que diu: _"Si et pugen el sou i canvies de tram pots acabar cobrant menys"_. L'he escoltat diverses vegades i explica molt bé quina poca educació financera hi ha a les escoles, suposo que és més important aprendre que una persona va separar els mars i va multiplicar els pans... bé, que em lio.

NO.

**És impossible que una pujada del teu sou impliqui guanyar menys en net**. Els trams són acumulables. Exemple, imaginem que en Paco cobra 30.000€ bruts a l'any:

Els primers 12.450€ tenen 19% de retenció.
El que va entre 12.450€ i 20.200€, és a dir, els següents 7.750€ tenen el 24% de retenció.
Finalment, la diferència entre 26.059€ i 20.200€ => 5.895€ li retenen el 30%.

Sempre la primera part del salari tindrà una retenció més baixa i puja progressivament en cada tram. He intentat mostrar això mitjançant gràfics a la [calculadora](/ca/calculadora-de-salari-net!new), prova-la.

![Trams explicats](/images/tramosExplicados.png)

### Despeses 🚗

Si has estat llegint amb atenció, t'hauràs adonat que l'última resta no uso 30.000€ i uso 26.059€. Un dels motius són les despeses.

Hi ha un mínim de despeses de 2.000€, tots els càlculs s'han de fer restant inicialment aquest valor del brut, en el cas d'en Paco, després de restar les despeses ens queden 28.000€. Però aquesta xifra encara no és 26.059€, què falta? Seguretat Social.

### Seguretat Social 🏥

A part de les despeses, un altre concepte a descomptar abans de calcular l'IRPF és la Seguretat Social. Això hauria de ser fàcil, és el 6,47% però amb un matís, [hi ha un mínim i un màxim](https://www.campmanyabogados.com/blog/bases-cotizacion!new). El màxim s'assoleix amb 56.646€ bruts anuals, tots els sous a partir d'aquí paguen el mateix. El mínim\* és 15.120€ bruts anuals. Totes aquestes dades apliquen a 2024. Han anat pujant cada any.

A en Paco li queda un pagament a Seguretat Social de 1.941€ que si li restem a 28.000€ ja tenim la xifra que he fet servir en el càlcul anterior. Anem a posar-li nom a tot.

### Base imposable

`Base imposable = Salari Brut - Despeses - Seguretat Social`
`26.059€ = 30.000€ - 2.000€ - 1.941€`

### IRPF Estatal i Autonòmic

Ara sí, amb la base imposable ja podem calcular l'IRPF.

Les calculadores online normalment només et mostren uns trams d'IRPF. Aquests trams són els estatals i apliquen a tots excepte bascos i navarresos. El que no solem tenir en compte és que cada autonomia té els seus trams, i a TOTES són diferents. [Mira el desglossament dels trams IRPF de cada comunitat autònoma d'Espanya a la pestanya corresponent](/ca/calculadora-de-salari-net!new).

![Trams IRPF de cada comunitat](/images/tramos-comunidades.png)

La taula Estatal típica només aplica a espanyols no residents, si resideixes en territori espanyol, es fa servir la taula de la teva comunitat i l'estatal (**amb la meitat del percentatge a cada tram**). Fixa't en la imatge com els percentatges estatals ara són 9,5%, 12% i 15% en lloc de 19%, 24% i 30%.

![Trams IRPF de l'estat i catalans](/images/IRPF-estatal-y-autonomico.png)

He afegit l'opció de veure els trams agregats, perquè visualment sigui més fàcil veure els diferents trams que t'apliquen.

![Trams IRPF de l'estat i catalans agregats](/images/IRPF-estatal-y-autonomico-agregados.png)

Podríem calcular l'IRPF però abans, parlem de les deduccions.

### Deduccions

Possiblement et soni la xifra 5.550€. És el mínim deduïble. En el cas més comú, persona soltera sense fills etc., té aquest mínim deduïble. Per deduir-lo s'apliquen els trams també. És a dir, per saber quant ens podem deduir si vivim a Catalunya hem d'aplicar els trams de l'estat i de l'autonomia a la xifra a deduir. Exemple:

5.550€ està tant en el primer tram de l'Estat (fins a 12.450€) com de Catalunya (fins a 12.450€), per tant s'aplica el tipus del primer tram:

- Estat 9,5% - 527,25€
- Catalunya 10,5% - 582,75€

Als impostos totals de l'estat se'ls resta la deducció calculada, igual amb l'autonomia.

`IRPF = IRPF base imposable (trams) - deduccions (trams)`

Aquest és el cas estàndard, les deduccions augmenten per cada fill, per cada ascendent dependent, etc. He recollit la majoria d'aquests casos a la [calculadora de sou net](/ca/calculadora-de-salari-net!new).

Imaginem que en Paco té bessons, 2 fills menors de 3 anys. Doncs les deduccions augmenten fins a quedar:

- Estat 4,66% - 1.035,5€
- Catalunya 5,2% - 1.144,5€

El sou net mensual amb 12 pagues resultant és 2.007,45€, que comparat amb el sou sense fills (1.918,29€) resulta en 89,16€ més al mes per tenir dos fills menors de 3 anys, no sé si arriba pels bolquers 😄.

He afegit a la calculadora aquesta dada

![Benefici deducció](/images/beneficio-deduccion.png)

_Tingues en compte que estic assumint que en Paco fa una declaració individual, per tant la deducció és del 50%. Si la fa conjunta (només casats), obté el 100%, el doble de deducció que individual._

### La fórmula 🎉

La fórmula final per al càlcul del teu sou net és la següent:

`Salari Net = Salari Brut - Despeses - Seguretat Social - IRPF Estatal - IRPF Autonòmic`

Amb els matisos ja comentats:

- L'IRPF i les seves deduccions es calculen sobre la base imposable i amb els trams corresponents.
- Hi ha mínim i màxim de Seguretat Social.

Espero haver aclarit una mica com funciona aquest càlcul, és important conèixer aquesta informació.

Falten detalls com MEI, retribució flexible, Llei Beckham, etc. En properes entrades ho explicaré.

##### Fonts

- [Taules d'IRPF per comunitats autònomes](https://www.businessinsider.es/tablas-irpf-comunidades-autonomas-cuanto-pagas-renta-625415)
- [Com es calcula el percentatge d'IRPF](https://ekuatio.com/como-se-calcula-el-porcentaje-de-irpf-en-la-nomina/)
- [Càlcul de retencions](https://www2.agenciatributaria.gob.es/wlpl/PRET-R170/index.zul)
- [Quant et pots desgravar a la renda pels teus fills](https://www.finect.com/usuario/Josetrecet/articulos/hijos-declaracion-renta)


Com es calcula el sou net


## Com funciona la hipoteca

Tinc la mania tonta de voler entendre millor les coses que m'afecten. Aquests últims mesos he estat treballant en una calculadora de la quota mensual de la hipoteca. O en curt, que té millor SEO:

🏠 [Calculadora de hipoteca](/ca/calculadora-hipotecaria!new)

Tinc una hipoteca des de fa un any i mig i és tot un món. Quan vaig començar a buscar bancs i preguntar a amics t'adones dels mites i creences. Els que més em van sorprendre van ser:

#### Els "variablelivers"

En el moment que vaig contractar la hipoteca, els tipus estaven pels terres i portaven anys així. Es podien aconseguir hipoteques tipus fix a 1 i escaig % d'interès. Doncs així i tot molts amics em recomanaven variable. Els variablelivers deien el seu mantra: "L'euríbor no pujarà!". Que ràpid se'ls ha complicat la cosa...

**Valor històric de l'euríbor**

|Any| Valor|
|2022| 3,018%|
|2021| -0,487%|
|2020| -0,481%|
|2019| -0,272%|
|2018| -0,147%|
|2017| -0,189%|

#### Amortitza sempre!

Una altra fauna molt comuna té un manament que pregonen: "Tan aviat com estalviïs alguna cosa, amortitza!" "T'has de treure el préstec com més aviat millor!". A veure, no sempre. I per mostra el meu propi cas. La meva hipoteca és 1,6% tipus fix. Mentre escric aquestes línies hi ha dipòsits al 2%. Guanyo ~0,4% anual sense risc. Amortitzo? De debò? després hi ha la inflació, tot serà més car d'aquí a 30 anys, també cobraré més (espero) però, la quota mensual? serà la mateixa. **Al final això d'amortitzar és senzill, si tens els diners morts de fàstic al compte, amortitza. Si li treus millor rendiment que els interessos de la teva hipoteca, no amortitzis.**

#### Els que tenen un tipus baixíssim. Mestres negociadors.

Finalment, també em vaig trobar algun que tenia tipus molt molt baixos i jo sorprès, com ho hauran aconseguit? Quan rasques una mica es descobreix el pastís. Tenien contractat amb el banc fins i tot l'alarma de la casa! Assegurança de casa, alarma, assegurança de vida, assegurança de pagaments, qui en dóna més? i aquestes assegurances ficades al deute total, per cobrar els seus bons interessos també sobre elles. El cost real de la hipoteca mes a mes era molt diferent al de comptabilitzar només el tipus d'interès. Parlaré d'això més endavant però spoiler: les assegurances que ofereix el banc són més cares i pitjors (combo).

Sigui com sigui, si el que et comento et sona a xinès, queda't i intento resoldre els teus dubtes. Obre la [calculadora de hipoteca](/ca/calculadora-hipotecaria!new) en una altra pestanya del navegador i vés jugant.

![Diferents gastos de la hipoteca](/images/diferentes-gastos-hipoteca.png)

### Préstec francès 🇫🇷

Les hipoteques a Espanya són del tipus préstec francès. La gràcia d'aquest tipus de préstec és que les quotes són les mateixes durant tota la vida del préstec, cosa que ajuda a evitar imprevistos etc. Això els ha fet els més comuns. Això em porta a un altre mite molt estès. "A les hipoteques es paguen molts més interessos al principi que al final" i bé si és cert que es paga més però l'únic motiu és perquè deus més! Si la quota sempre és la mateixa i tu al banc a l'inici li deus TOT és normal que paguis més interessos, anem amb un exemple per entendre-ho millor.

![Quadre d'amortització](/images/grafico-amortizacion-hipoteca.png)

Imagina un préstec de 100.000 a 10 anys, amb un interès de l'1%. Números rodons per facilitar càlculs. Els interessos són anuals així que el primer any li has de pagar al banc l'1% de 100.000€. És a dir 1000€ euros. Dividit entre 12 mesos, 83,3€ mensuals. La resta de quota és el deute que la vas reduint, en aquest cas 876,04€ - 83,3€ = 792,74€ mensuals. 9512,88€ anuals.

Ara anem a l'any dos. El deute és ara el resultat de restar el deute inicial menys el pagat el primer any, és a dir 100.000€ - 9512,88€ = 90.487,12€. **Els interessos del segon any són llavors l'1% d'aquesta xifra, és a dir 904,87€. Cada mes només 75,41€. Ha baixat uns 8 euros respecte a l'any anterior (83,3€)**. Es veu la tendència? Cada any pagues menys interessos perquè vas reduint el teu deute.

### L'entrada

Per norma general, el banc et donarà una hipoteca de com a màxim el 80% del valor de l'habitatge. Aquest valor s'obté mitjançant taxació. Si el preu de venda és menor al de taxació s'utilitzarà aquest valor. Sempre el mínim d'aquests valors (venda o taxació). A més el 80% es dóna si és el teu primer habitatge, on t'empadronaràs. Per a un segon habitatge el valor màxim de la hipoteca és 70%.

### Tipus fix, variable o mixt

Quan contractes la hipoteca pots escollir tipus fix o variable (mixt és una barreja d'ambdós). Tipus fix, com el nom indica, es decideix a l'inici del préstec i ja no canvia més. Només pot canviar si tens bonificacions per domiciliar nòmina, etc. i deixes de complir-les.

Tipus variable depèn del famós euríbor. No entraré al detall de què és l'euríbor, però pren-lo com un índex de referència que pot pujar o baixar i els interessos de la teva hipoteca en dependran. Per exemple imagina que tens una hipoteca que els teus interessos són "euríbor + 0,5%". Doncs si l'euríbor està a 3%, els teus interessos anuals seran 3,5%. Normalment es recalculen els interessos cada 6 mesos o cada any.

La pregunta del milió, quin és millor? la resposta depèn del context econòmic general i del teu cas particular. D'antuvi ningú sap quin serà millor així que toca buscar el risc de la variable o la tranquil·litat de la fixa. Pensa a més que pots canviar la hipoteca a un altre banc durant el préstec. Imagina que contractes una hipoteca a un tipus fix alt i després baixa molt l'euríbor. Els bancs començaran a ofertar hipoteques amb millors condicions que la teva, pots canviar. Se li diu subrogar. També és probable que si al teu banc li ensenyes que te'n vas et millori les condicions.

### Impostos per compra d'habitatge IVA o ITP

Dues coses hi ha segures a la vida, la mort i els impostos. Què pensaves que no pagaries impostos per comprar un habitatge? Doncs clar que sí i no pocs. Si l'habitatge és nou és fàcil, és un 10% d'IVA. Si l'habitatge és de segona mà ja es complica la cosa. Com amb l'IRPF cada comunitat fa i desfà al seu antull i torna a guanyar Madrid amb només un 5%. Mostro una comparativa per comunitat i els impostos de totes les comunitats en una pestanya de la calculadora.

![ITP per comunitat](/images/ITP-por-comunidad.jpeg)

### Notaria i altres despeses

Finalment, hi ha despeses de notaria, despeses de la immobiliària si n'uses una, etc. És molt difícil estimar perquè depèn molt del cas. A la calculadora he posat un 0,5% però pot variar molt depenent del valor de l'habitatge.

### Assegurances de salut, vida, extres, compara bé

Fins aquí hem vist les despeses obligatòries. Però el banc sempre vol més. En guanyar tan "poc" amb la hipoteca busquen col·locar-te diverses assegurances. Aquestes assegurances et bonifiquen i et baixen el teu tipus d'interès. Cal fer números, no us precipiteu i calculeu si val la pena. En la majoria d'ocasions és millor contractar les assegurances (si les necessites) pel teu compte. L'única assegurança obligatòria és la de la casa, cap més. En el meu cas, em van obligar a contractar l'assegurança de casa el primer any amb ells. A l'any següent la vaig donar de baixa i vaig aconseguir una millor assegurança amb més de 100 euros d'estalvi. Repeteix amb mi, hipoteques en bancs, assegurances en asseguradores.

El que estic segur que no val la pena mai és posar les despeses de les assegurances de tots els anys dins del préstec de la hipoteca. Pagaràs uns interessos innecessaris. Per facilitar els càlculs et poso aquest apartat a la calculadora on pots veure com afecten la quota mensual aquestes assegurances extres.

![Calcular gastos extres](/images/gastos-extras-hipoteca.png)

### Amortitzar

Amortitzar és avançar pagament del teu deute perquè aquest sigui menor. Hi ha dos tipus d'amortització. Una opció redueix la durada del préstec (menys mesos) i l'altra opció redueix la quota mensual. L'opció amb la qual s'estalvien més interessos és amb la de reduir durada del préstec però va a gustos. Potser interessa reduir una quota molt alta que ens porta ofegats. A la [calculadora](/ca/calculadora-hipotecaria!new) es poden comparar ambdues opcions.

![Calcul d'amortització](/images/calculo-amortizacion-hipoteca.png)

### Conclusió

Fins aquí aquesta breu introducció a la hipoteca. És possiblement el préstec més important que contracta una persona en la seva vida, que menys que entendre'l bé.


2025-12-17

2025-11-17

2025-01-25

2024-06-14

2023-02-19