
## Qué es la prestación contributiva por desempleo

El "paro" es la **prestación contributiva por desempleo** que paga el SEPE cuando pierdes tu empleo de forma involuntaria y has cotizado lo suficiente. No es una ayuda fija: depende de **lo que hayas cotizado** (cuánto cobrarás) y de **cuánto tiempo hayas cotizado** (durante cuántos meses lo cobrarás).

Puedes calcular tu caso en segundos con la [**calculadora de paro**](/calculadora-de-paro!new), pero aquí te explico paso a paso de dónde salen los números.

## Requisitos: al menos 360 días cotizados

Para tener derecho a la prestación contributiva necesitas haber cotizado **un mínimo de 360 días** por desempleo en los **últimos 6 años**, además de encontrarte en situación legal de desempleo (despido, fin de contrato, ERE...). La baja voluntaria no da derecho al paro.

Con menos de 360 días cotizados no cobras la prestación contributiva, pero podrías optar a un **subsidio** asistencial del SEPE.

## La base reguladora

La cuantía del paro se calcula sobre la **base reguladora**: la media de tus **bases de cotización por desempleo de los últimos 180 días** trabajados. Como esas bases equivalen aproximadamente a tu salario bruto (con las pagas extra prorrateadas), una buena estimación es:

> Base reguladora mensual ≈ salario bruto anual ÷ 12

La base reguladora está **topada por la base máxima de cotización** (5.101,20 €/mes en 2026), así que por muy alto que sea tu sueldo, la prestación no crece por encima de ese límite.

## Cuánto se cobra: 70% y 60%

Sobre la base reguladora se aplican dos porcentajes:

- **Primeros 180 días (6 meses): el 70%** de la base reguladora.
- **A partir del día 181: el 60%.**

Este 60% desde el día 181 lo fijó la Ley 31/2022 de Presupuestos para 2023 (art. 270.2 de la Ley General de la Seguridad Social), vigente desde el 1 de enero de 2023; antes era el 50%.

## Los topes del IPREM según los hijos a cargo

La cuantía no puede ser cualquiera: tiene un **mínimo y un máximo** que dependen del **IPREM** (600 €/mes en 2026, congelado desde 2023) incrementado en una sexta parte (700 €/mes) y del **número de hijos a cargo**:

| Hijos a cargo | Mínimo | Máximo |
|---|---:|---:|
| Sin hijos | 560 € (80%) | 1.225 € (175%) |
| 1 hijo | 749 € (107%) | 1.400 € (200%) |
| 2 o más hijos | 749 € (107%) | 1.575 € (225%) |

Por eso, con un salario medio-alto y sin hijos, mucha gente cobra el tope de **1.225 €/mes** aunque el 70% de su base reguladora sea superior.

Si trabajabas **a tiempo parcial**, los dos topes se reducen en proporción a tu jornada media de los últimos 180 días (art. 270.3 de la Ley General de la Seguridad Social): con media jornada, por ejemplo, el mínimo sin hijos es 280 € y el máximo 612,50 €.

## Cuánto tiempo se cobra: la duración

La duración depende de los **días cotizados** en los últimos 6 años, según esta escala:

| Días cotizados | Duración de la prestación |
|---|---|
| 360 – 539 | 120 días (4 meses) |
| 540 – 719 | 180 días (6 meses) |
| 720 – 899 | 240 días (8 meses) |
| 900 – 1.079 | 300 días (10 meses) |
| 1.080 – 1.259 | 360 días (12 meses) |
| 1.260 – 1.439 | 420 días (14 meses) |
| 1.440 – 1.619 | 480 días (16 meses) |
| 1.620 – 1.799 | 540 días (18 meses) |
| 1.800 – 1.979 | 600 días (20 meses) |
| 1.980 – 2.159 | 660 días (22 meses) |
| 2.160 o más | 720 días (24 meses) |

El máximo son **720 días, es decir, 24 meses** de prestación, que se alcanza con 6 años cotizados.

## ¿Y en neto? La cotización a la Seguridad Social

Mientras cobras el paro sigues cotizando: el SEPE **descuenta de tu prestación la parte del trabajador**, un **4,85% de la base reguladora** en 2026 (4,70% por contingencias comunes + 0,15% del mecanismo de equidad intergeneracional), sin bajar nunca de la base mínima de cotización. Además, el SEPE **retiene IRPF** según lo que prevés cobrar en el año y tu situación personal; a estos importes la retención suele ser baja o nula.

Así que el neto que ingresas cada mes es, aproximadamente, la cuantía bruta menos ese 4,85% de la base reguladora (y la retención de IRPF, si la hay).

## Un ejemplo completo

Imagina un trabajador con un **salario bruto de 30.000 €/año**, **sin hijos** y con **6 años cotizados**:

- Base reguladora ≈ 30.000 ÷ 12 = **2.500 €/mes**.
- 70% = 1.750 €, pero **topa en 1.225 €/mes** (máximo sin hijos) los primeros 6 meses.
- 60% = 1.500 €, que también topa en **1.225 €/mes** a partir del mes 7.
- Cotización SS: 4,85% de 2.500 = **121,25 €/mes**, así que el neto ronda los **1.104 €/mes**.
- Duración: **720 días (24 meses)**.

## Calcula tu paro

Cada situación es distinta (salario, hijos, días cotizados), así que lo más rápido es probar tu caso concreto:

👉 [**Calcular cuánto cobraré de paro**](/calculadora-de-paro!new)

Y si acabas de perder tu empleo, recuerda que antes del paro te corresponde la [**indemnización por despido**](/calculadora-de-indemnizacion-por-despido!new): calcúlala también para saber con cuánto colchón cuentas.


Cuánto se cobra de paro en 2026: máximo de 1.225 € a 1.575 €


## Cómo funciona la cuota de autónomos en 2026

Desde 2023 los autónomos cotizan por sus **rendimientos netos reales**: lo que ingresas menos los gastos deducibles (y menos un 7% adicional de gastos genéricos, 3% para societarios). Con ese rendimiento neto mensual entras en uno de los **15 tramos** de la tabla, y dentro de tu tramo eliges libremente una base de cotización entre la mínima y la máxima. La cuota es el **31,5%** de la base elegida (28,30% contingencias comunes, 1,30% contingencias profesionales, 0,90% cese de actividad, 0,10% formación profesional y 0,90% MEI), según la Orden PJC/297/2026.

Puedes ver tu caso concreto en segundos con la [**calculadora de cuota de autónomos**](/calculadora-autonomos!new).

## Tabla de tramos y cuotas de autónomos 2026

| Tramo | Rendimiento neto/mes | Base de cotización (mín–máx) | Cuota mensual (mín–máx) |
|---:|---:|---:|---:|
| 1 | Hasta 670 € | 653,59 € – 718,94 € | **205,88 € – 226,47 €** |
| 2 | 670 € – 900 € | 718,95 € – 900 € | **226,47 € – 283,50 €** |
| 3 | 900 € – 1166,70 € | 849,67 € – 1166,70 € | **267,65 € – 367,51 €** |
| 4 | 1166,70 € – 1300 € | 950,98 € – 1300 € | **299,56 € – 409,50 €** |
| 5 | 1300 € – 1500 € | 960,78 € – 1500 € | **302,65 € – 472,50 €** |
| 6 | 1500 € – 1700 € | 960,78 € – 1700 € | **302,65 € – 535,50 €** |
| 7 | 1700 € – 1850 € | 1143,79 € – 1850 € | **360,29 € – 582,75 €** |
| 8 | 1850 € – 2030 € | 1209,15 € – 2030 € | **380,88 € – 639,45 €** |
| 9 | 2030 € – 2330 € | 1274,51 € – 2330 € | **401,47 € – 733,95 €** |
| 10 | 2330 € – 2760 € | 1356,21 € – 2760 € | **427,21 € – 869,40 €** |
| 11 | 2760 € – 3190 € | 1437,91 € – 3190 € | **452,94 € – 1004,85 €** |
| 12 | 3190 € – 3620 € | 1519,61 € – 3620 € | **478,68 € – 1140,30 €** |
| 13 | 3620 € – 4050 € | 1601,31 € – 4050 € | **504,41 € – 1275,75 €** |
| 14 | 4050 € – 6000 € | 1732,03 € – 5101,20 € | **545,59 € – 1606,88 €** |
| 15 | 6000 € o más | 1928,10 € – 5101,20 € | **607,35 € – 1606,88 €** |

La cuota mínima habitual (tramo con base mínima) sale a **~205,88 €/mes** para rendimientos bajos, y la máxima posible del sistema es **~1.607 €/mes**.

## Tarifa plana para nuevos autónomos

Si te das de alta por primera vez en el RETA (o no has estado de alta en los 2 últimos años), puedes pedir la **cuota reducida (tarifa plana) durante los 12 primeros meses**, sea cual sea tu rendimiento, prorrogable 12 meses más si tus rendimientos quedan por debajo del salario mínimo interprofesional (art. 38 ter de la Ley 20/2007). Entre 2023 y 2025 fue de 80 €/mes; desde 2026 su importe lo fija la Ley de Presupuestos de cada año, así que confirma la cuantía vigente en la Seguridad Social.

## La regularización: la cuota es provisional

Lo que pagas cada mes es a cuenta. Cuando Hacienda cruza datos con la Seguridad Social (al año siguiente), se comprueba tu rendimiento real:

- Si cotizaste **por debajo** de tu tramo real, te reclamarán la diferencia.
- Si cotizaste **por encima**, te devuelven el exceso.

Por eso conviene ajustar la base durante el año si tus ingresos cambian — puedes modificarla cada dos meses.

## Herramientas relacionadas

- [Calculadora de cuota de autónomos](/calculadora-autonomos!new) — tu tramo y tu cuota 2026 al momento
- [Calculadora de IVA](/calculadora-de-iva!new) — para tus facturas con IVA e IRPF
- [Tramos IRPF 2026 por comunidad](/blog/tramos-irpf-2026-tablas-por-comunidad) — lo que pagarás de IRPF por tus rendimientos

_Última revisión: octubre de 2026. La tabla se genera automáticamente desde los mismos datos que usa la calculadora._


Cuota de autónomos 2026: tabla completa de tramos y cuánto pagarás


## La misma inversión, dos fiscalidades opuestas

Con la misma aportación, la misma rentabilidad y el mismo plazo, un fondo indexado y un plan de pensiones acaban en cifras muy distintas. No es magia financiera: es que **tributan en momentos y a tipos diferentes**, y eso lo cambia todo.

- **Plan de pensiones**: lo que aportas **se deduce hoy de tu IRPF** (hasta 1.500 € al año en planes individuales). A cambio, cuando lo rescates en la jubilación, todo lo rescatado — aportaciones y beneficios — tributa como **rendimiento del trabajo**, a tu tipo marginal de entonces.
- **Fondo indexado**: inviertes dinero ya tributado (no hay deducción), pero solo pagas al vender, y únicamente por la **ganancia**, a la escala del ahorro (19%–30%). Mientras tanto puedes **traspasar entre fondos sin tributar**.

## Los cuatro factores que deciden

1. **Tu tipo marginal hoy vs en la jubilación.** Es el factor dominante. Si hoy estás en un marginal alto (37%–47%) y esperas rescatar a un tipo bajo, la deducción del plan vale mucho. Si ya tributas poco, la deducción apenas aporta y la fiscalidad del fondo gana. Puedes ver tu marginal exacto en las [tablas de tramos IRPF 2026](/blog/tramos-irpf-2026-tablas-por-comunidad).
2. **Qué haces con la deducción.** El plan solo compite de verdad si **reinviertes cada año lo que te devuelve Hacienda**. Si se diluye en gasto corriente, pierde su ventaja.
3. **Las comisiones.** Los planes de pensiones tienen de media comisiones más altas que un indexado barato (1% vs 0,1%–0,3%). A 30 años, esa diferencia se come una parte enorme de la ventaja fiscal.
4. **La forma de rescate.** Rescatar el plan de golpe puede dispararte a un marginal alto justo el año del rescate; hacerlo en rentas anuales moderadas mantiene el tipo bajo. Con el fondo, vendes solo lo que necesitas y tributas solo por la parte de ganancia.

Y un quinto que no es fiscal: la **liquidez**. El fondo se vende cuando quieras; el plan solo en los supuestos legales (jubilación, paro de larga duración, enfermedad grave… y las aportaciones con más de 10 años de antigüedad).

## No lo estimes: calcúlalo

Cada combinación de marginal actual, marginal futuro, comisiones y forma de rescate da un ganador distinto. La [**calculadora de fondo indexado vs plan de pensiones**](/calculadora-fondo-indexado-vs-plan-de-pensiones!new) simula tu caso completo: fase de acumulación y fase de rescate año a año, con tu tipo marginal real (lo calcula desde tu sueldo y comunidad) y las comisiones de cada producto.

Dos reglas rápidas que verás confirmadas al jugar con ella:

- Marginal alto hoy + rescate planificado a tipo bajo + deducción reinvertida → **el plan gana**.
- Marginal medio o bajo hoy, o rescate desordenado, o comisiones altas → **el fondo indexado gana**.

_Última revisión: julio de 2026._


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